Con el fin de luchar contra la economía sumergida, los profesionales por cuenta propia y las Pymes podrán recibir en los próximos días una carta donde la Agencia Tributaria informa de su intención de cruzar datos de sus cuentas bancarias, en las que aparece como titular o como autorizado, con las declaraciones de 2016.

 

¿Cuándo se realizarán las revisiones?

Sólo tendrán lugar cuando se detecte una incoherencia en los importes declarados. Es decir, el descuadre en los ingresos declarados en la Renta 2016 y en las declaraciones del IVA.

 

¿Qué debe hacer si recibe la carta?

En caso de recibirla, debe estar preparado para una posible visita donde pueda aportar los documentos solicitados.

 

¿La Agencia Tributaria puede acceder a su información bancaria?

Las entidades financieras deben facilitar anualmente la información relativa a saldos y intereses.

Su banco también tiene la obligación de dar parte de las siguientes operaciones:

  • Operaciones que excedan los 10.000 euros
  • Pagos y cobros de más de 3.000 euros en efectivo
  • Transacciones con billetes de 500 euros con el objetivo de evitar el blanqueo de dinero
  • Préstamos y créditos por más de 6.000 euros

 

Plan Anual de Control Tributario 2017

Esta medida se encuentra dentro del marco del Plan Anual de Control Tributario 2017, que se centra en el control de los grandes patrimonios de personas físicas, la lucha contra la economía sumergida y la regulación de prácticas elusivas en el ámbito de la fiscalidad internacional.

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